Ankestyrelsens principafgørelse P-1-92
Beskrivelse
Ved bedømmelsen af en folkepensionists økonomiske forhold til brug for beslutning om tildeling af personligt tillæg (medicinkort) skulle friværdien i en udlejet ejerlejlighed betragtes som likvid formue og skulle således medregnes ved formueopgørelse...
Journalnummer
J.nr.: 20036-91
Indhold
Lovhenvisninger
- Lov om social pension - lovbekendtgørelse nr. 497 af 4. juli 1989 - § 17
Afgørelse
Ankestyrelsen var enig med ankenævnet i, at udgangspunktet ved vurderingen af spørgsmålet om berettigelsen til personligt tillæg er de aktuelle formueforhold. I praksis kan formuen ifølge seneste indkomstopgørelse dog anvendes i de fleste tilfælde, jf. pkt. 193 i den tidligere pensionsvejledning af 5. september 1984.
Der var herefter ikke grundlag for at kritisere, at kommunen ved den økonomiske vurdering ved årsskiftet 1989/1990 havde anvendt oplysninger fra skattemyndighederne vedrørende året 1988.
Ankestyrelsen lagde herved vægt på, at P telefonisk var blevet opfordret til at dokumentere eventuelle ændringer i formueforholdene.
Ankestyrelsen var enig med kommunen i, at friværdien i P's udlejede ejerlejlighed burde medregnes i formuen. Ankestyrelsen lagde herved vægt på, at der ikke var tale om en fast ejendom, der tjente som P's egen bolig.
Ankestyrelsen ændrede således ankenævnets afgørelse.
Information
- En folkepensionist P boede selv i en ejerlejlighed og ejede samtidig en anden ejerlejlighed, som var udlejet til et ældre familiemedlem.
- Friværdien i den udlejede lejlighed betragtedes af skattemyndighederne som egenkapital i udlejningsvirksomhed.
- Ved vurderingen af om P's økonomiske forhold ved årsskiftet 1989/1990 var særligt vanskelige, hvilket er en betingelse for at få personligt tillæg (medicinkort), tog kommunen udgangspunkt i skatteoplysningerne for 1988. P blev telefonisk opfordret til at dokumentere eventuelle ændringer i formueforholdene, men det gjorde P ikke.
- Kommunen medregnede friværdien i den udlejede lejlighed som formue. Som følge heraf oversteg formuen væsentligt kommunens vejledende formuegrænse for tildeling af personligt tillæg. P fik herefter afslag på medicinkort. Værdien af P's egen ejerbolig holdtes uden for formueopgørelsen.
- Ankenævnet fandt, at personligt tillæg til medicin måtte vurderes på baggrund af P's formueforhold på ansøgnings/bevillingstidspunktet.
- Nævnet fandt ikke, at kommunalbestyrelsen ved opgørelsen af P's likvide formue havde været berettiget til at medtage friværdien af den udlejede ejerlejlighed, idet denne friværdi ikke kunne betragtes som likvid.
- Nævnet hjemviste derfor sagen til kommunalbestyrelsen til ny vurdering. I klagen til Ankestyrelsen anførte kommunen bl.a., at skatteoplysningerne for 1988 generelt anvendtes i 1990 ved opgørelse af samtlige pensionisters indtægts- og formueforhold, medmindre der var sket ændringer, jf. Sikringsstyrelsens vejledning af 25. januar 1988, pkt. 158-166. Kommunen havde nu foretaget en opgørelse af formuen pr. 31. december 1989, men kommunen skønnede fortsat ikke at P var særlig vanskeligt stillet.
- Sagen blev behandlet på principielt møde til afklaring af, om friværdien i en udlejet ejerlejlighed kan/må betragtes som likvid formue.
Metadata
Retsområder
Nøgleord
Paragraffer
Relaterede afgørelser
Udgivet: 2013-07-11
Ankestyrelsen har i principielt møde behandlet 4 sager om varmetillæg til pensionister. Følgende spørgsmål blev afklaret: 1. I forbindelse med flytning til en ny kommune påhvilede det tilflytningskommunen, ved pensionistens første henvendelse til kom...
Udgivet: 2013-07-11
Ved bedømmelsen af en folkepensionists økonomiske forhold til brug for beslutning om tildeling af personligt tillæg (medicinkort) skulle friværdien i en udlejet ejerlejlighed betragtes som likvid formue og skulle således medregnes ved formueopgørelse...
Udgivet: 2017-07-01
Borgeren kan efter særlige regler bede kommunen om alene at tage stilling til spørgsmålet om førtidspension. Kommunen skal i disse tilfælde træffe afgørelse om førtidspension på det foreliggende dokumentationsgrundlag. Det er en betingelse for, at en...